Банковская деятельность

Проект Федерального закона N 1171868-7 «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации» (окончательная ред., принятая ГД ФС РФ 11.11.2021)

Хотят добавить штраф в НК РФ для клиентов организаций финансового рынка за неполное или недостоверное информирование о себе, выгодоприобретателях и контролирующих лицах. За каждое нарушение взыщут:

• с юрлица — 25 тыс. руб.;
• с физлица — 10 тыс. руб.

Если нарушение умышленное, оштрафуют в двойном размере.

Есть ряд изменений для самих организаций. Так, предлагают:

• снизитьс 500 тыс. до 300 тыс. руб. штраф за неподачу данных в срок. При этом хотят обязать финкомпании уведомлять инспекцию о случаях, когда они не выявили клиентов, выгодоприобретателей или контролирующих лиц, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств;
• ввести штрафза предоставление налоговикам неполных или недостоверных данных. Планируют взимать 25 тыс. руб. за каждое нарушение;
• установить повышенный штрафв 100 тыс. руб. за умышленное невключение сведений об отдельном клиенте, выгодоприобретателе и т.д. в передаваемую информацию. Это касается и намеренной подачи неполных (недостоверных) данных, а также случаев, когда финкомпания сделала так, что ей либо клиентам не пришлось передавать необходимые сведения;
• закрепить обстоятельства, при которых финансовую организацию не оштрафуют за представление неполной и недостоверной информации. Это возможно, если нарушения связаны с ошибками клиента.

Предполагают, что изменения вступят в силу с 2022 года. Планируют, что штрафовать за неполные или недостоверные данные станут за нарушения, которые возникнут при подаче информации за периоды, начиная с 1 января 2022 года.

Федеральный закон от 19.11.2021 N 370-ФЗ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Отменили обязанность устанавливать сведения, в частности, о клиенте-физлице, если он хочет разменять банкноты или монеты одного номинала на другой в сумме не больше 40 тыс. руб. Исключение — случаи, когда банк заподозрил легализацию преступных доходов или финансирование терроризма.

Если физлицо просит разменять сумму, которая превышает 40 тыс., но не достигает более 100 тыс. руб., банк может провести упрощенную идентификацию вместо обычной.

Те же правила действуют при замене поврежденных денег.

Поправки вступили в силу 19 ноября. Они касаются операций не только с рублями, но и с иностранной валютой. В последнем случае пороговые суммы должны быть эквивалентны названным.

Указание Банка России от 04.10.2021 N 5963-У «О порядке разработки и утверждения Банком России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства негосударственного пенсионного фонда, внесения в него изменений, о составе отчета общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора» о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства негосударственного пенсионного фонда, и порядке его представления в Банк России»

Кроме того, определены состав отчета ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора» о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства негосударственного пенсионного фонда, и порядок его представления в Банк России.

Реализованы положения Федерального закона от 20.04.2021 N 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 05.10.2021 N 5969-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета»

Определено, что обновленный порядок подлежит применению при взаимодействии Банка России, в том числе, с:

• лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке;
• лицами, имеющими намерение оказывать профессиональные услуги на финансовом рынке, их ассоциациями и союзами;
• организациями, намеревающимися стать операторами платежных систем;
• государственной корпорацией развития «ВЭБ.РФ».

Установлено, что обязанность аудиторских организаций, сведения о которых внесены Банком России в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке, и саморегулируемой организации аудиторов взаимодействовать с Банком России в соответствии с настоящим Указанием наступает со 2 января 2023 года.

Аналогичное Указание Банка России от 19 декабря 2019 года N 5361-У и изменяющий его акт признаны утратившими силу.