Расчеты с работниками с учетом последних изменений законодательства РФ
Морозова Ирина Владимировна, г.Санкт-Петербург
Эксперт-консультант по вопросам учета труда и заработной платы предприятий различных форм собственности
Автор многочисленных книг и публикаций, действующий член Института профессиональных бухгалтеров России.
Специалист-практик, один из самых опытных экспертов-консультантов по вопросам расчетов с персоналом по оплате труда, предприятий различных форм собственности, действительный член Института профессиональных бухгалтеров России, руководитель отдела автоматизации бухгалтерского учета ООО «Авард».
Программа мероприятия:
- Государственная поддержка бизнеса в период пандемии.
- Перенос сроков сдачи отчетности, уплаты налогов и взносов.
- Пониженные и нулевые тарифы страховых взносов. Кредиты и субсидии на заработную плату и условия их получения.
- Цифровая платформа ФНС для контроля рисков сокращения персонала, уровня зарплат и наличия процедуры банкротства.
- Мораторий на проверки.
- Правительственный план выхода из кризиса: планируемые изменения в законодательстве.
- Отчетность по страхованию от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.4. Судебная практика.
- Перенос срока обращения за возвратом части прошлогодних взносов на травматизм.
- Расширение перечня профилактических мероприятий за счет взносов на травматизм.
- Продление срока обязательных медосмотров, СОУТ и обучения по охране труда.
- Форма 4-ФСС, порядок заполнения, сроки представления, контроль показателей.
- Стандарт безопасной деятельности от Роспотребнадзора.
- Новые правила оплаты пособий с апреля 2020 г.
- Учет районного коэффициента.
- Новый минимальный размер пособия по уходу за ребенком.
- Временные правила выдачи и оплаты больничных по карантину.
- Перечисление пособий по материнству на карты «МИР».
- Проект ФСС «Прямые выплаты» — новые обязанности участников.
- Электронный больничный лист.
- Отчетность по страховым взносам.
- Пониженные тарифы страховых взносов для МСП.
- Правила отсрочки, рассрочки по уплате страховых взносов, пеней и штрафов.
- Расчет по страховым взносам в 2020 году и его новые контрольные соотношения.
- Контроль показателей ЕРСВ и 6-НДФЛ.
- Снижение тарифа для IT-предприятий.
- Отчетность в ПФР РФ.
- Форма СЗВ-М в 2020 году.
- Поправки в инструкцию по персучету.
- Перенос срока уведомления работника о выборе формата трудовой книжки.
- Новые сроки отчетности по форме СЗВ-ТД, ответственность с 2021 года.
- Выписка из электронной трудовой книжки.
- Отчетность по НДФЛ.
- Изменения в НК РФ в 2020 году.
- Налоговые вычеты: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные.
- Очередность предоставления вычетов.
- Зачет в счет уплаты НДФЛ стоимости патента.
- Уплата НДФЛ за счет средств работодателя.
- Форма 6-НДФЛ и особенности ее заполнения для организаций с обособленными подразделениями.
- Отражение в форме 6-НДФЛ переходящих сумм доходов.
- Изменения с 2021 года – объединение 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, прогрессивная ставка НДФЛ, новые налоговые вычеты, новый порог для налогового резидентства.
- Расчеты с сотрудниками по заработной плате.
- Удаленная работа, «самоизоляция», «нерабочие дни».
- Гибкое рабочее время, разделение рабочего дня на части, сменный график, СУРФ.
- Неполное рабочее время и его контроль на МРЧС.
- Оплата труда 24 июня и 1 июля 2020.
- Вахтовый метод организации работ – временные правила до конца 2020 года.
- Доплаты до МРОТ и индексация заработной платы.
- Новые гарантии при увольнении с 13.08.2020.
- Подготовка к составлению графика отпусков на 2021 год.
- Право на предоставление отпуска в удобное для работника время, отзыв из отпуска, разделение на части, продление и перенесение на другой срок, исчисление стажа.
- Расчет среднего заработка. Нерабочие оплачиваемые дни в расчетном периоде.
- Сроки выплаты отпускных. Командировки, донорство, выплаты при увольнении.
- Контроль органов занятости за трудоустройством и увольнением граждан.
- Формирование отчетности в службу занятости в онлайн-режиме.
- Регистрация работодателей на ресурсе «Работа в России».
- Временный порядок регистрации безработных, новые ограничения размера пособия.
- Коды вида доходов в платежных поручениях.
- Обязательные удержания из заработной платы.
- Правила оформления платежных поручений и реестров при перечислении заработной платы, включая отражение удержанной суммы по исполнительным документам.
- Штрафы за нарушение Закона об исполнительном производстве.
- Расчеты с самозанятыми гражданами.
- Налог на профессиональный доход (НПД).
- Ставки для юридических и физических лиц.
- Новый налоговый вычет.
- Снижение возраста плательщиков.
- Плюсы и минусы отношений с самозанятыми гражданами.
- Регулирование труда иностранных граждан.
- Завершение периода продления сроков действия разрешительных документов.
- Справка о ковид 19 при трудоустройстве.
- Трудовые и гражданско-правовые отношения с иностранцами.
- Уведомление МВД. Поправки в миграционный учет и новый бланк уведомления о прибытии.
- Упрощенный порядок получения российского гражданства.
УСН: правила применения в 2020 году. Риски и решения
Самкова Надежда Александровна, г.Москва
Эксперт-консультант по налогообложению, профессиональный бухгалтер, налоговый консультант
Преподаватель курсов обучения налоговых консультантов и профессиональных бухгалтеров. Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России и Палаты налоговых консультантов РФ.Автор статей в периодических изданиях «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», «Практическое налоговое планирование» и др. (г. Москва)
Программа мероприятия:
- Обзор изменений законодательства с 2020 года: страховые взносы, НДФЛ, первая часть НК РФ, ТК РФ, антикризисные поправки.
- Льготы для малого бизнеса: бухгалтерский учет, отмена проверок, арендные и кредитные каникулы, касса, штрафы, трудовое законодательство.
- Частые ошибки при начислении страховых взносов и удержании НДФЛ.
- Рекомендации Минфина РФ по ведению бухгалтерского учета субъектами малого предпринимательства и микро-предприятиями.
- Общие требования к применению УСН в 2020 году. Какие показатели необходимо контролировать, чтобы не утратить право применения УСН.
- НДС при УСН. Последствия выставления счетов-фактур покупателям. Сроки уплаты НДС в бюджет. Представление декларации по НДС упрощенцем.
- Порядок признания доходов при УСН: авансы, кредиторская задолженность, валютные доходы, безвозмездное пользование, агентские договора. Новые виды расходов с 2020 года;
- Порядок признания расходов при УСН. Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.
- Особенности признания отдельных видов расходов (основные средства, материалы, товары, реклама, командировки).
- Правила заполнения Книги учета доходов и расходов.
- Последние разъяснения контролирующих органов, актуальные для упрощенцев.
Применение онлайн-касс: анализ последних тенденций
Самкова Надежда Александровна, г.Москва
Эксперт-консультант по налогообложению, профессиональный бухгалтер, налоговый консультант
Преподаватель курсов обучения налоговых консультантов и профессиональных бухгалтеров. Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России и Палаты налоговых консультантов РФ.Автор статей в периодических изданиях «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», «Практическое налоговое планирование» и др. (г. Москва)
Программа мероприятия:
- Проверки соблюдения порядка ведения кассовых операций и применения ККТ; штрафы, предусмотренные законодательством. Изменения 2020 года.
- ККТ при получении оплаты от физических лиц в безналичной форме. Требования к срокам оформления чеков и их передаче покупателям.
- ККТ при зачете авансов и отгрузке, при встречном представлении, при предоставлении займов.
- Требования к оформлению кассовых чеков при покупке подотчетниками от имени юридического лица. Что должно быть в чеке и нужен ли чек?
- Отражение кода товаров в чеках. Маркировка товаров.
- Виды деятельности, когда ККТ не применяется.
- Применение ККТ в 2020 году (при получении авансов, продаже подарочных сертификатов, при продаже в рассрочку, при выдаче и погашении займов, при возврате товаров, при оптовой торговле).
- ККТ при онлайн-торговле в 2020 году.
- Ошибки при применении ККТ, механизм исправления. Возврат денег покупателям по новым правилам.
- ККТ при удержаниях из зарплат сотрудников денежных средств за товары, работы и услуги, действующие с 1 июля 2019 года.
- Применение ККТ комиссионерами, агентами.
- Обязательные реквизиты кассовых чеков: адрес, наименование товаров, работ, услуг, признак способа расчета.
БОЛЬШОЙ ПРАКТИЧЕСКИЙ ФОРУМ.
Налоговый комплаенс: профилактика налоговых рисков компании и минимизация потерь от налоговых проверок
 Мацнева Ольга Владимировна
г.Москва Заместитель директора Центра правовой информации ООО «ЭЛКОД»
|
 Самкова Надежда Александровна
г.Москва Эксперт-консультант по налогообложению, профессиональный бухгалтер, налоговый консультант
|
 Колмакова Полина Владимировна
г.Москва Эксперт-консультант по налогообложению
|
 Хорошилов Вадим Николаевич
г.Москва Руководитель Отдела налогового консультирования компании «ЭЛКОД». Советник налоговой службы РФ III ранга.
|
Программа мероприятия:
10.00-11.00 «Как предупредить доначисление налогов по сделкам между взаимозависимыми лицами»
Сделки между «своими» компаниями и физическими лицами всегда вызывали повышенный интерес налоговых органов. Однако последствия совершения таких сделок часто недооцениваются.
На секции вы узнаете, какие сделки чаще заканчиваются доначислениями, как обосновать установленную по договору цену и доказать, что сделка имеет реальную деловую цель.
Спикер: Ольга Владимировна МАЦНЕВА
11.15–12.15 «Как минимизировать претензии к недобросовестности в выборе контрагента»
Заключение сделки с недобросовестным контрагентом является одним из критериев риска назначения выездной налоговой проверки.Однако и камеральная проверка может закончиться доначислениями, если ваш контрагент обладает признаками однодневки.
На секции вы узнаете, как подтвердить должную осмотрительность и оспорить формальные претензии налоговых органов по выбору контрагента
Спикер: Вадим Николаевич ХОРОШИЛОВ
12.30-13.30 «Как предупредить риски оптимизации налогов с помощью спецрежимов»
Налоговый кодекс дает право выбора режима налогообложения. Однако, если у налогового органа появится подозрение, что бизнес «распилили» на части с единственной целью – применение спецрежима, с высокой долей вероятности вас ждут доначисления налогов, в соответствии с общей системой налогообложения.
На секции вы узнаете, какие признаки в первую очередь подтверждают гипотезу налоговых органов и как максимально обезопасить себя от претензий.
Спикер: Надежда Александровна САМКОВА
13.45-14.45 «Зарплаты в конверте: что вас выдаст в первую очередь»
Ни для кого уже не секрет, что налоговые органы проводят массированную компанию по выявлению фактов сокрытия реальных размеров заработных плат.
На секции вы узнаете, по каким признакам, налоговики могут заподозрить, что в организации практикуется выдача зарплаты в конвертах, и что может привлечь внимание фискальных органов.
Спикер: Полина Владимировна КОЛМАКОВА
15.00-16.00 «Как предупредить риски привлечения к субсидиарной ответственности по налоговым долгам»
На сегодняшний день привлечение к субсидиарной ответственности становится все более эффективным инструментом налогового администрирования. Директора и собственники бизнеса еще живут с иллюзией, что участник ООО несет риски только в пределах своего вкладав уставный капитал. Однако, все уже давно не так.
На секции вы узнаете о том, в каком случае возникает риск привлечения к личной ответственности по долгам компании и какие доказательства могут использоваться для подтверждения непричастности к поведению фирмы и невиновности в ее банкротстве.
Спикер: Ольга Владимировна МАЦНЕВА
16.15-17.00 «Налоговый комплаенс: находим решения с помощью уникальных инструментов К+»
Для того чтобы построить эффективную систему комплаенс-контроля, необходимо ориентироваться во всех изменениях динамично меняющего законодательства, отслеживать меняющиеся требования налоговых органов и судебные тенденции. Все это сделать невозможно без надежного помощника – Справочно Правовой Системы КонсультантПлюс.
На секции вы узнаете, как максимально эффективно использовать обширный инструментарий КонсультантПлюс для построения системы комплаенса в вашей организации.