Банковская деятельность

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

Согласно принятому решению с 1 января 2024 года по 31 декабря 2024 года требования, установленные подпунктами 3.12.2 и 3.12.2.10 пункта 3.12, абзацем шестнадцатым пункта 5.1 Положения Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П, распространяются на ссуды, классифицируемые на портфельной основе, предусмотренные в соответствующих структурных единицах Положения N 590-П, величина которых не превышает 50 миллионов рублей.

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

Решение принято в соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 3 Федерального закона от 14.03.2022 N 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» и статью 21 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

Перечень включает в себя 39 офшорных зон.

Также указанный перечень подлежит применению при оценке показателя значительности влияния на управление банком резидентов офшорных зон (ПУ3).

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

В частности, предусмотрено, что в указанный период кредитные организации вправе не раскрывать информацию о:

лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся;

членах органов управления и иных должностных лицах кредитных организаций;

существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации, реорганизуемой в форме слияния, присоединения и преобразования.

Также документом установлен перечень информации, которую Банк России не раскрывает на своем официальном сайте с 1 января 2024 года до 31 декабря 2024 года включительно.

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

При расчете рыночного риска долговые ценные бумаги, эмитированные банками — резидентами РФ или полностью обеспеченные их гарантиями, поручительствами, подлежат отнесению к следующим группам специального процентного риска: ценных бумаг со средним риском с применением коэффициента риска 8%, если долговые ценные бумаги не удовлетворяют условиям включения в расчет показателя ПКi; ценных бумаг с высоким риском с применением коэффициента риска 12%, если долговые ценные бумаги удовлетворяют условиям включения в расчет указанного показателя.

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

В частности, кредитные организации (головные кредитные организации банковских групп) с 1 января 2024 года по 31 декабря 2024 года вправе не раскрывать на общедоступных информационных ресурсах финансовую отчетность, начиная с отчетности за 2023 год и заканчивая отчетностью по состоянию на 1 октября 2024 года, а именно:

годовую (промежуточную) финансовую отчетность, подлежащую раскрытию в соответствии с частью пятой статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности»;

годовую (промежуточную) консолидированную финансовую отчетность, подлежащую раскрытию в соответствии с частью четвертой статьи 8 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В случае принятия решения раскрывать вышеназванную отчетность, она раскрывается с примечаниями к ней и аудиторским заключением.

Также кредитные организации (головные кредитные организации банковских групп) не раскрывают на общедоступных информационных ресурсах отдельные сведения в годовой (промежуточной) бухгалтерской (финансовой) отчетности и информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с частями тринадцатой и четырнадцатой статьи 8 Федерального закона N 395-1.

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

Также обновлены требования к деятельности депозитариев в части открытия и ведения такого счета.

Предусмотрено, что с указанной даты не применяется решение Совета директоров Банка России от 08.12.2023 «Об установлении режима специального транзитного счета депо владельца, а также отдельных требований к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части открытия и ведения такого счета депо».

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

Уполномоченные органы управления указанных организаций вправе принять решение о формировании резервов на возможные потери по заблокированным требованиям в размере не менее 40% от их балансовой стоимости с учетом резерва на возможные потери, сформированного в соответствии с решением Банка России от 29 декабря 2022 года «О порядке формирования резервов на возможные потери и расчете обязательных нормативов небанковских кредитных организаций — центральных контрагентов и кредитных организаций — расчетных депозитариев».

В случае принятия данного решения организации должны сформировать резерв не позднее 31 декабря 2024 года.

Сообщены условия, при которых организации вправе не формировать резервы на возможные потери по заблокированным требованиям по получению денежных средств и (или) драгоценных металлов, принадлежащих клиентам инфраструктурных организаций.

В случае принятия решения о выплате в 2024 году дивидендов (распределения прибыли) резервы на возможные потери формируются в размере не менее 100% от их балансовой стоимости.

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

Речь идет о нерезидентах, указанных в пункте 7 части 1 статьи 1 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», за исключением нерезидентов, указанных в подпункте «е.1» пункта 7 части 1 статьи 1 указанного Федерального закона.

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023

Совет директоров Банка России принял настоящее решение 26 декабря 2023 года в соответствии с пунктом 2 статьи 20 Федерального закона от 08.03.2022 N 46-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в редакции Федерального закона от 25 декабря 2023 года N 625-ФЗ).

Положение Банка России от 07.12.2023 N 833-П

Требования распространяются на автоматизированные системы, программное обеспечение, средства вычислительной техники, телекоммуникационное оборудование, эксплуатация которых осуществляется участниками платформы и которые используются при формировании (подготовке), обработке, передаче и хранении следующей защищаемой информации:

содержащейся в документах, составленных при осуществлении операций с цифровыми рублями, формируемых участниками платформы, пользователями платформы цифрового рубля и оператором платформы цифрового рубля;

необходимой для идентификации, аутентификации и авторизации пользователей платформы цифрового рубля при совершении действий в целях осуществления операций с цифровыми рублями;

о предоставлении, приостановлении, возобновлении или прекращении доступа к платформе цифрового рубля, о счете цифрового рубля, об остатке цифровых рублей на счете цифрового рубля, а также о совершенных операциях с цифровыми рублями;

об исполненных и планируемых к исполнению сделках, содержащих условия, предусмотренные частью второй статьи 309 ГК РФ;

ключевой информации средств криптографической защиты информации, используемых для обеспечения криптографической защиты операций с цифровыми рублями;

о конфигурации, определяющей параметры работы объектов информационной инфраструктуры, а также о конфигурации, определяющей параметры работы технических средств защиты информации.

Требования к обеспечению защиты информации для участников платформы цифрового рубля должны выполнять участники платформы цифрового рубля, являющиеся кредитными организациями.

«Порядок присоединения торгово-сервисных предприятий к оказанию услуги «наличные на кассе» (выдача наличных денег держателям банковских платежных карт на кассах при совершении покупки)»

Предусмотрено, что владельцы ТСП должны обеспечить:

— обучение персонала (банк и поставщик кассового программного обеспечения предоставляют инструкции и описание функционала);

— консультирование покупателей по условиям проведения операции «наличные на кассе» до момента проведения операции;

— отражение в бухгалтерском и налоговом учете деятельности банковского платежного агента;

— прохождение периодической проверки по требованию банка.

Приводятся действия, которые необходимо выполнить для того, чтобы начать предоставлять в торгово-сервисных предприятиях услугу по выдаче наличных на кассе.

«Стандарт Банка России «Финансовые сообщения в НПС. Торговые операции. Альбом схем» СТО БР НПС-15.0-2024″

Стандарт содержит описание форматов финансовых сообщений, рекомендованных Банком России к использованию в национальной платежной системе при выставлении на оплату счетов в электронной форме в соответствии со стандартами Банка России СТО БР НПС-1.1-2020 «Финансовые сообщения в НПС. Общие положения» и СТО БР НПС-14.0-2024 «Финансовые сообщения в НПС. Торговые операции. Модели связей».

Стандарт предназначен для участников торговых операций, а также разработчиков информационного и программного обеспечения, информационных систем.

«Стандарт Банка России «Финансовые сообщения в НПС. Торговые операции. Модели связей» СТО БР НПС-14.0-2024″

Стандарт содержит описание обмена финансовыми сообщениями при осуществлении торговых операций — выставлении на оплату электронных счетов на обзорном и концептуальном уровнях.

Положения Стандарта применяются на добровольной основе, если только в отношении конкретных положений обязательность их применения не установлена нормативными правовыми актами или условиями договоров.

Информационное сообщение Банка России от 27.12.2023

Чтобы предотвратить практики использования заемщиками необеспеченных потребкредитов для финансирования первоначального взноса при оформлении ипотеки, ограничить рост ипотеки за счет вовлечения высокозакредитованных граждан, а также стимулировать банки использовать официальную информацию о доходах заемщика для оценки показателя долговой нагрузки (ПДН), Банк России дополнительно повышает надбавки к коэффициентам риска по кредитам с высоким ПДН.

Приводятся значения надбавок к коэффициентам риска в отношении предоставленных с 1 марта 2024 года ипотечных кредитов, обеспеченных правами требований по договорам долевого участия в строительстве, а также значения надбавок к коэффициентам риска в отношении предоставленных с 1 марта 2024 года ипотечных кредитов, обеспеченных жилой недвижимостью.

«Методические рекомендации Банка России по управлению финансовым продуктом» (утв. Банком России 27.12.2023 N 19-МР)

Документ разработан в целях обеспечения единства подходов к управлению финансовым продуктом и повышения защищенности потребителей финансовых продуктов, обеспечения прозрачного и осознанного выбора потребителями финансовых продуктов, стимулирования добросовестного клиентоориентированного поведения поставщиков финансовых продуктов и повышения доверия на финансовом рынке.

Методические рекомендации включают в себя принципы управления финансовым продуктом, рекомендуемые финансовым организациям, осуществляющим как разработку, так и реализацию финансовых продуктов. Следование указанным принципам означает, в частности: проведение оценки потребительских рисков новых финансовых продуктов до их предложения клиентам и создание защитных механизмов, направленных на предотвращение реализации потребительских рисков, на этапе разработки финансового продукта; обеспечение соответствия финансового продукта характеристикам и потребностям целевой клиентской группы; качественное и достоверное информирование клиентов о свойствах и рисках финансовых продуктов; осуществление мониторинга финансового продукта на всех этапах жизненного цикла финансового продукта.

Финансовым организациям рекомендуется информировать Банк России о статусе внедрения принципов в свою деятельность не позднее III квартала 2024 года.

Информационное письмо Банка России от 27.12.2023 N ИН-01-31-3/70

Банк России рекомендует применять при принятии решения о выдаче кредитов механизм контроля, предусматривающий принятие обоснованных и доступных мер, направленных:

на получение кредитной организацией информации о заемщике (залогодателе), в том числе о том, является ли заемщик (залогодатель) должностным лицом, указанным в Федеральном законе «О противодействии коррупции» (связанным с ним лицом), а также информации, свидетельствующей о приобретении таким лицом имущества, передаваемого в залог, на законные доходы (источниках их происхождения) вне зависимости от степени (уровня) риска;

на оценку рисков, которые могут возникнуть в связи со связанностью должностного лица, указанного в Федеральном законе «О противодействии коррупции», и заемщика (залогодателя).

Информационное письмо Банка России от 29.12.2023 N ИН-03-23/74

При классификации ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, возникших из условий кредитных договоров, заключенных с заемщиками до дня призыва на военную службу по мобилизации единственного участника заемщика, уполномоченным органом управления КО по 31 января 2025 года может быть принято решение:

о неухудшении в течение льготного периода оценки финансового положения заемщиков, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения, категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, осуществленной на последнюю отчетную дату, предшествующую дате призыва на военную службу по мобилизации единственного участника заемщика;

о неухудшении качества обслуживания долга при проведении реструктуризации, независимо от оценки финансового положения заемщика.

В обоснование принятых решений, рекомендуется включать документальное подтверждение призыва на военную службу единственного участника заемщика с учетом подходов, изложенных в Информационном письме Банка России от 21.10.2022 N ИН-03-59/126.

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

Целью повышения надбавок является ограничение рисков закредитованности граждан.

Также решением Совета директоров Банка России определены надбавки к коэффициентам риска в отношении возникших с 1 марта 2022 года требований по кредитам (займам), предоставленным физлицам на потребительские цели в иностранной валюте.

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023

Кроме этого, с 1 апреля 2024 года устанавливается нулевой тариф для банков при переводе ими гражданам кешбэка либо возврате кешбэка по операциям, совершенным с использованием СБП.

Также с 1 мая 2024 года на бессрочный период устанавливается тариф в размере 0% для банков на услуги Банка России в СБП при осуществлении переводов между физлицами, а также на информационные услуги при переводе денежных средств физлицу. Ранее предусматривалось, что льготные условия по указанным операциям будут действовать до 1 июля 2024 года.

Указ Президента РФ от 03.01.2024 N 8

Соответствующие дополнения внесены в Указы от 5 марта 2022 г. N 95 и от 9 сентября 2023 г. N 665.

Указ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Письмо Банка России от 28.12.2023 N 46-7-1/6039

Так, в случае если в течение 5 календарных дней после дня окончания срока действия договора об оказании информационных услуг источник формирования кредитной истории не передал в бюро кредитных историй блок ФЛ_45 (ЮЛ_35), бюро должно сформировать указанный блок самостоятельно.

В таком случае блок ФЛ_45 (ЮЛ_35) должен быть сформирован бюро не позднее 2 рабочих дней со дня возникновения основания для его формирования.

Интервью: Кирилл Демин (СберБанк): Законодательство о моратории на банкротство нужно менять («Банковское обозрение», 2023, N 12)

Статья: Шестеренки маркетплейса (Новикова Д.) («Банковское обозрение», 2023, N 12)